Un comité senatorial está investigando la cuestión de si un eminente inversor de criptomonedas ha violado la ley fiscal federal para ahorrar cientos de millones de dólares después de haberse mudado a Puerto Rico, un refugio fiscal popular en alta mar, según una carta examinada por el New York Times.
El senador Ron Wyden, demócrata de Oregon, envió la carta el 9 de enero a Dan Morehead, el fundador de Pantera Capital, una de las compañías de inversión criptográfica más grandes.
La carta decía que el Comité de Financiamiento del Senado estaba investigando el cumplimiento fiscal de los ricos estadounidenses que se habían mudado a Puerto Rico para aprovechar una desgravación fiscal especial para los residentes de la isla que pueden reducir los proyectos de ley de impuestos a cero.
La encuesta se centró en las personas que habían aplicado mal de desgravación fiscal para evitar pagar impuestos sobre los ingresos que se obtuvieron fuera de Puerto Rico, según la carta.
«En la mayoría de los casos, la mayoría de la ganancia es, de hecho, los ingresos del origen estadounidense, firmable para las declaraciones de ingresos en los Estados Unidos y sujeto a impuestos estadounidenses», dijo la carta.
La carta solicitó información detallada del Sr. Morehead de aproximadamente $ 850 millones en ganancias de inversión que obtuvo después de mudarse a Puerto Rico en 2020, señalando que «podría haber tratado» las ganancias como exentas de los impuestos estadounidenses.
El Sr. Morehead dijo en un comunicado que se mudó a Puerto Rico en 2021. «Creo que actué de manera apropiada con respecto a mis impuestos», dijo.
Wyden fue presidente del Comité de Finanzas hasta que los republicanos tomaron el control del Senado el mes pasado. Durante su mandato, el comité investigó varias estrategias que los ricos estadounidenses usaron para evitar pagar impuestos.
No sabemos qué podría suceder de la investigación. Según la administración Biden, los reguladores federales y los legisladores democráticos reprimieron la industria criptográfica y las principales personalidades tecnológicas. El presidente Trump y los republicanos en el Congreso adoptaron la criptografía, prometiendo una aplicación menos agresiva.
Un portavoz del Sr. Wyden dijo que la investigación estaba «en marcha» y se negó nuevamente. Un portavoz del nuevo presidente del Comité de Finanzas, el senador Michael D. Crapo de L’Adaho, no respondió a una solicitud de comentarios.
Durante más de una década, los ricos estadounidenses, incluidos muchos empresarios tecnológicos, acudieron en masa a Puerto Rico para aprovechar la Ley 60, una desgravación fiscal establecida en 2012 con un nombre diferente. Cualquier ingreso de las ganancias de capital generadas en el territorio estadounidense no está sujeto al impuesto sobre la renta local o federal.
En los últimos años, el Ministerio de Justicia, el Servicio de Impuestos Internos y los Legisladores han investigado los abusos de este sistema. El IRS dijo que su división criminal ha identificado a cien personas que pueden haber cometido evasión fiscal.
Un ex comerciante de Goldman Sachs, el Sr. Morehead, fundó Pantera a principios de la década de 2000 y lo transformó en una de las compañías de inversión más grandes centradas en criptografía, apoyando a más de 100 compañías criptográficas durante los 12 últimos años. Estos incluyen grandes compañías criptográficas estadounidenses como Circle, Ripple y Coinbase, que opera el mercado más grande para monedas digitales en los Estados Unidos.
Después de que el Sr. Morehead se mudó a Puerto Rico, Pantera vendió «una posición importante» y generó ganancias de capital «mayores de $ 1 mil millones», según la carta del Sr. Wyden. La participación del Sr. Morehead de ganancias ha totalizado más de $ 850 millones, según la carta.
La carta le pidió al Sr. Morehead que compartiera información relacionada con estas transacciones, incluidos los nombres de sus asesores fiscales. También le pidió que compartiera una lista de activos que vendía cuando era residente de Puerto Rico, incluidas las criptomonedas.
